PAGAMENTS A PERSONAL de la UB

ATENCIÓ!

Per la gravació de documents a capítol 1 cal que el codi SICUB de la persona que grava estigui autoritzat. En cas contrari, posar-se en contacte amb l'Administració de Centre, per departaments, o amb Comptabilitat, en altres casos.

 

S'estableix el procediment de gestió econòmica del pagament a personal de la UB (Personal Administració i Serveis  o  Personal Acadèmic), en els següents casos:

  1. Contractació amb càrrec a projectes de recerca o convenis
  2. Pagament de cursos de postgrau 
  3. Pagament d'escoles professionals, instituts i ensenyaments propis 
  4. Pagament per serveis extraordinaris
  5. Facturació externa

TARIFES DE PERSONAL: Quadre amb les retribucions i la quota patronal desglossades

 

1. CONTRACTACIÓ DE PERSONAL AMB CÀRREC A PROJECTES DE RECERCA o CONVENIS que no siguin exclusius per a la contractació de personal


Utilització del procediment: quan el cost del contracte s’assumeix amb càrrec a:


Origen del crèdit: aplicació del projecte de recerca (art. 68) o del conveni (altres).

Gestió econòmica:

1.  L'òrgan gestor de la despesa sol·licita a l'Oficina d'Afers Generals de l'Administració de Centre el cost previst total del contracte de treball (retribució íntegra + quota patronal), amb el qual gravar el document comptable corresponent.

2.  Gravació i aprovació de document A pel cost previst total del contracte (retribució íntegra + quota patronal).

3.  Final exercici. L'àrea de Recursos Humans enviarà a l'òrgan gestor de la despesa el cost definitiu anual, en contractes vigents, o el cost total en contractes finalitzats.

4.  Regularització de la despesa autoritzada: diferències entre l'import provisional i el definitiu.

  • Si el contracte ha finalitzat: realització variació negativa del document A per la diferència (per alliberar el crèdit).

  • Si el contracte està vigent: el saldo disponible del document A serà romanent incorporable l'exercici següent.

Veure Variació d'operacions

5.  Gravació i aprovació document DOK per l'import definitiu anual

 

2. PAGAMENT DE CURSOS DE POSTGRAUS A PERSONAL UB

Aquest procediment fa referència a pagaments per: coordinació, direcció, tutories i hores teòriques i pràctiques.

En altres casos, caldrà seguir el procediment descrit en el punt 4, de Pagament per serveis extraordinaris.


Origen Crèdit: Concepte 248 (postgraus)

Formularis a utilitzar

(és important seguir les instruccions detallades al peu de l'imprès i indicar nom i càrrec a la signatura del responsable de l'activitat)

Gestió econòmica

1.  Sol·licitud a la Unitat de Comptabilitat (Olga Pérez, tel. 35469) de la realització del document MC de Transferència de crèdit per la retribució íntegra, per dotar de crèdit al concepte 152.*1.

2.  Gravació i aprovació document AD per la retribució íntegra

3.  Quota patronal. Gravació i aprovació document ADOK per la quota patronal,.

4.  Tramesa a l'Àrea de Recursos Humans (PAS o PA): 5.  La Unitat de Comptabilitat grava, aprova i arxiva el document OK.

 

3. PAGAMENTS D’ESCOLES PROFESSIONALS, INSTITUTS I ENSENYAMENTS PROPIS A PERSONAL DE LA UB


Origen Crèdit: Conceptes 243, 248 (i altres)

Formularis a utilitzar

(és important seguir les instruccions detallades al peu de l'imprès i indicar nom i càrrec a la signatura del responsable de l'activitat)

Gestió econòmica

1.  Gravació i aprovació document MC de Transferència de crèdit per la retribució íntegra

Aplicació destinatària:

2.  Gravació i aprovació document AD per la retribució íntegra

3.  Quota patronal. Gravació i aprovació document ADOK per la quota patronal.

4.  Tramesa a l'Àrea de Recursos Humans (PAS o PA):  5.  La Unitat de Comptabilitat grava, aprova i arxiva el document OK.

 

4.  PAGAMENT PER SERVEIS EXTRAORDINARIS 


Origen Crèdit. 

El crèdit pot procedir de partides pressupostàries amb finançament intern de la UB o de partides amb finançament extern.

S’enten com a finançament extern aquelles aplicacions pressupostàries que reben ingessos d’empreses privades o entitats públiques, diferents a la facturació, explicada en el punt 5.

Formularis a utilitzar

Gestió econòmica

1. Gravació i aprovació document MC de Transferència de crèdit per la retribució íntegra.

La Transferència de crèdit serà tipus despesa, només quan es tracti de partides amb finançament específic i calgui justificar la despesa, com és el cas dels projectes de recerca. En la nota de càrrec, l'organ que genera i l'òrgan destinatari de la nota és el codi orgànic de l'aplicació d'origen.

Aplicació destinatària:

  • Codi orgànic: el mateix de l'aplicació d'origen
  • Programa: blancs
  • Concepte: 151.04

2. Quan es tracti de partides amb finançament extern, gravació i aprovació document MC de Transferència de crèdit tipus despesa per la quota patronal, quan s’escaigui depenent del tipus de perceptor del pagament (en cas de dubte, posar-se en contacte amb les oficines d’afers generals de l’Administració de Centre, o amb RRHH de PA-PAS del Pavelló Rosa).

Nota de càrrec:

  • Òrgan que genera la nota: 99.9.99
  • Òrgan destinatari: origen del crèdit

Aplicació destinatària MC:

  • Codi orgànic: 99.9.99
  • Programa: blancs
  • Concepte: 160.01 (docent) o 160.02 (PAS)

3.  Gravació i aprovació document AD per la retribució íntegra

  • NIF: Q0818001J 52
  • Aplicació pressupostària: partida destinatària del crèdit (151.04)

4.  Tramesa a l'Àrea de Recursos Humans (PAS o PA):

  • Nomineta (formulari)
  • Document AD per la retribució íntegra
  • MC tipus despeses per la quota patronal, en el seu cas.

5.   La Unitat de Comptabilitat grava, aprova i arxiva el document OK. 

 

5.  FACTURACIÓ EXTERNA


Es tracta de la facturació a un tercer de personal de la UB, habitualment per ús d'instal·lacions d'aules i espais.

Formularis a utilitzar

Gestió econòmica

1.  Facturació, incloent el servei prestat pel personal de la UB. S'utilitzaran les tarifes de personal establertes al llibre de tarifes de l'exercici en curs, que comprenen la retribució íntegra i la quota patronal
2. La Unitat de Comptabilitat gravarà un document MC de Transferència de crèdit per la retribució íntegra (concepte 151.04) i un altre per la quota patronal (concepte 160.01 o 160.02), quan es produeixi el cobrament de la factura.

En cas que sigui necessari l'avançament del crèdit, se sol·licitarà per escrit adreçat al cap de la Unitat de Comptabilitat.

3.  La Unitat de Comptabilitat trametrà els dos documents de Transferència de crèdit a la Unitat prestadora del servei.

4.  Gravació i aprovació document AD per la retribució íntegra.

5.  Tramesa a a l'Àrea de Recursos Humans (PAS o PA):

6.  La Unitat de Comptabilitat grava, aprova i arxiva el document OK.

 

Última actualització:  31/10/2006