B.    Operacions de despesa

---

 

1. Fases de la despesa 
2. Estats en els que pot trobar-se una operació de despesa 
3. Introducció d'una operació de despesa
4. Multifactura
5. Manteniment document de despesa 
6. Aprovació operacions
7. Baixa d'operacions 
8. Anul.lació d'operacions
9. Canvi venciment d'una factura

 

1.    Fases de la despesa

Les fases de la despesa són:

                A    Autorització

                D    Disposició

                O    Reconeixement de l’obligació

                K    Ordenació del pagament

Sobre una A es poden fer diverses D, sobre la D diverses O, però cada O ha de tenir la seva K.

Quan hem gravat una fase A, D o AD, al SICUB no es podran gravar fases posteriors per un import superior al que figura a cada partida. Si és necessari gravar una D o una O per més import, es farà una variació positiva de la A, D o AD.

Si finalitzada la despesa quedés un saldo sobrant de A o AD, és convenient fer una variació negativa per tal d’alliberar el crèdit no utilitzat.

 

2.    Estats en els que pot trobar-se una operació de despesa.    

 

ESTAT	SIGNIFICAT
Introduïda	S’han introduït les dades S’ha confirmat la partida, no s’ha fet l’obtenció del document. Pendent d’aprovació
Llistada	S’ha imprimit el document Pendent d’aprovació
Aprovada	Operació validada. Es reflecteix materialment amb una ràfega a la part inferior del document.
Aprovació parcial	Una ràfega en els documents que requereixen dues (els que inclouen la fase OK)
Baixa	Document invalidat abans de l’aprovació
Anul·lació	Document invalidat després d’haver estat aprovat
Anul·lació parcial	Invalidació d’un document aprovat parcialment

 

3.    Introducció d’una operació de despesa (OD)

Pantalla OD-1

1 Subsistema de Despeses 2 Subsistema de Patrimoni 3 Subsistema Informació General Opció: 1

Pantalla OD-2

1 Gestió del Pressupost 2 Explotació de la Informació 3 Control de Llistats Opció: 1

Pantalla OD-3

1 Modificació de Crèdit 2 Reserva de Crèdit 3 Operacions de Despesa 4 Anul·lació de Despesa 5 Variació d'Operació 6 Consulta d'Operacions 7 Consulta Op Despesa per Tercers 8 Control de Factures  Opció: 3

Pantalla OD-4

1 Introducció Operació de Despesa 2 Manteniment Operació Despesa 3 Emissió Document Operació Despesa 4 Baixa Operació Despesa 5 Aprovació Operació Despesa 6 Consulta de Tercers per Nom  Opció: 1

 
Pantalla OD-5

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P1 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : FASES OPERACIó : _____ REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : PF1 MENú PRAL. PF2 CANCEL.LAR PF3 MENú ANT.

 

"Referència fase anterior núm." i "any" s’hauran d’emplenar en el cas que existeixi una fase anterior a l’operació que estem introduint. En tal cas, haurem de posar el núm. de referència i any de l’operació anterior (l’any sempre serà l’any de l’exercici corrent, excepte quan excepcionalment s’hagi de gravar un document K de residus).

"Fases operació":

ADOK     Només hi haurà fase anterior en cas que s’hagi efectuat una RC.

ADO        Només hi haurà fase anterior en cas que s’hagi efectuat una RC.

AD           Només hi haurà fase anterior en cas que s’hagi efectuat una RC.

A              Només hi haurà fase anterior en cas que s’hagi efectuat una RC.

D              Serà obligatori emplenar referència i any de la "A".

DOK        Serà obligatori emplenar referència i any de la "A".

O              Serà obligatori emplenar referència i any de la "AD" o la "D".

OK           Serà obligatori emplenar referència i any de la "AD" o la "D".

K              Serà obligatori emplenar referència i any de la "ADO" o la "DO" o "O".

Farem un exemple de l’operació més habitual: ADOK. Simularem una compra de material a la Cooperativa.

Posant ADOK a Fases operació de la pantalla OD-5 i prement INTRO, obtenim la pantalla següent, on hem d’omplir les dades marcades en negreta i prémer INTRO.

Pantalla OD-6

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P2 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 10 802 01 SECCIO DE COMPTABILITAT DESCRIPCIó : COMPRA MATERIAL PROVA NUM.EXPEDIENT : PROVA TERCER : F08174013 COOPERATIVA UNIVERSIT. CONTRACTE/DEUTE : MODALITAT PAGAMENT : T NO.FRA/CERTIF. : PROVA_____ BANC : 0112 DATA FACTURA : 18 03 2002 AGèNCIA : 0002 DATA RECEPCIó : COMPTE : 0001981207 CAIXA PAGADORA : 00 TERMINI PAGAMENT : 16 06 2002 PF2 CANCEL.LAR PF17 FACTURA D0268 FACTURA INEXISTENT, PF17 PER CREAR-LA

• Núm. expedient. Quan volem agrupar diferents operacions en un mateix bloc per tenir-les relacionades i poder-les consultar, podrem assignar una clau alfanumèrica de 10 dígits.

 

• Núm. de factura. S’ha de posar exactament el que figura a la factura. Si falta espai es podrà prescindir, per exemple, d’alguna referència que en el número es faci a l’any, ja que aquest ja apareix a la data factura.

• Multifactura. En el cas que es vulgui gravar diverses factures en un sol document, en el camp "núm. factura" posarem "*VARIS". Això ens permetrà passar a una altra pantalla on podem introduir diverses factures. Farem un exemple de multifactura més endavant.

• Caixa pagadora: sempre es posarà "00".

• Si la factura a la qual fa referència l’ADOK no existeix, és a dir, no ha estat gravada prèviament des de "control factures", ens sortirà un missatge a la part inferior de la pantalla: FACTURA INEXISTENT, F17 PER CREAR-LA (veure pantalla OD-6).

Prement MAJ + F5 (F17) accedim a la pantalla de Registre de factures.

Confirmant amb F4, obtenim una pantalla amb les dades que hem introduït. La validem amb INTRO, passant a la pantalla d'introducció de la partida on es carrega la despesa.

Pantalla OD-7

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P3 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI: 2002 REFERèNCIA: xxxxxx FASES OPER.: ADOK òRGAN GESTOR: 10 802 01 PARTIDES PRESSUPOSTàRIES : òRGAN PROGRAMA CONCEPTE ECONòMIC IMPORT ----------------- ----------------- ----------------- ------------- 10 802 00 220 01 16,00 SERV.COMPT.PATR MATERIAL OFICIN ================ TOTAL IMPORT OPERACIó... 16,00 PF2 CANCELAR PF4 CONFIRMAR

En aquesta pantalla introduirem la partida del pressupost on es carrega la despesa. En el cas d’operacions relacionades amb una fase anterior, ja figurarà la partida i només podrem modificar l’import (per exemple, hem gravat una AD per 100 i introduïm un OK per 80).

 

Confirmant, obtenim la proposta de resolució:

Pantalla OD-8

SICUB OPERACIONS PRESSUPOST DE DESPESA DGEO03P7 PROPOSTA DE RESOLUCIó --------------------- Nº REFERèNCIA : xxxxxx PROPOSTA RESOLUCIó : AUTORITZAR LA DESPESA DE ***********16,00 € AMB CÀRREC A LA PARTIDA 10.802.00- . -220.01, MATERIAL OFICIN, DEL PRES- SUPOST DE LA UNIVERSITAT DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2002 , PER COMPRA MATERIAL PROVA . ADJUDICAR A COOPERATIVA UNIVERSIT. SANT JORDI , RECONEIXENT L'OBLIGACIÓ DAVANT AQUEST, SEGONS DOCUMENT Nº PROVA QUE S'ADJUNTA, PER L'IMPORT AUTORITZAT. ORDENAR EL PAGAMENT EN LA MODALITAT I CONDICIONS QUE S'IN- DICA EN AQUEST DOCUMENT. PF4 CONFIRMAR

Aquesta pantalla variarà segons la fase de despesa en la que ens trobem.

Confirmant, arribem a una pantalla on podrem:

• Gravar despeses plurianuals

• Fer la proposta d’un bé inventariable

• Formalitzar

• F5 Obtenir un document: serà l’opció que ara seleccionarem.

 

Pantalla OD-9

OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P9 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : xxxxxx FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 10 802 01 SECCIO DE COMPTABILITAT DESCRIPCIó : COMPRA MATERIAL PROVA NUM.EXPEDIENT : PROVA TOTAL IMPORT DE L´OPERACIó : 16 TERCER : F08174013 COOPERATIVA UNIVERSIT. PF10 - PLURIANUALS PF14 - BENS INVENTARIABLES PF15 - FORMALITZACIONS PF5 - OBTENCIó DOCUMENT PF2 CANCEL.LAR

Accedim a la pantalla de signatures:

Pantalla OD-10

SICUB OPERACIONS PRESSUPOST DESPESA DSIG01P1 SIGNATURES ----------------------------- EXERCICI : 2002 N. REFERèNCIA : xxxxxx 1ª SIGNATURA 2ª SIGNATURA 3ª SIGNATURA 4ª SIGNATURA 5ª SIGNATURA --------------- --------------- --------------- --------------- ------------ ACCIó: ACCIó: ACCIó: ACCIó: ACCIó: PROPOSAT INFORMAT APROVAT CàRREC: CàRREC: CàRREC: CàRREC: CàRREC: COMPLETAR SIGNATURES SI CAL, INTRODUIR PAPER I POLSAR PF4 PF4 CONFIRMAR

Confirmant aquesta pantalla, arribem a la de impressió, que ens permetrà imprimir o cancel·lar la impressió del document.

Si per qualsevol motiu no obtenim la impressió del document, podem fer-ho posteriorment des de l’opció del menú "Emissió de document de despesa" (veure pantalla OD-4).

 

4.    Multifactura (MF)

Realitzarem un pagament de diverses factures a la Cooperativa, que no es distanciïn en temps més de 30 dies.

Es tracta de la introducció d’una operació de despesa, per tant, seguirem les instruccions indicades per aquest cas, fins arribar a la pantalla OD-6, que en aquest exemple anomenarem MF-1.

Pantalla MF-1

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P2 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 10 802 01 SECCIO DE COMPTABILITAT DESCRIPCIó : PROVA MULTIFACTURA NUM.EXPEDIENT : PROVA TERCER : F08174013 CONTRACTE/DEUTE : MODALITAT PAGAMENT : NO.FRA/CERTIF. : *VARIS BANC : DATA FACTURA : AGèNCIA : DATA RECEPCIó : COMPTE : CAIXA PAGADORA : 00 TERMINI PAGAMENT PF2 CANCEL.LAR

Introduirem els camps marcats en negreta. La diferència amb la introducció d’una factura única serà que en el camp NÚM. FRA posarem "*VARIS" i el camp DATA FACTURA quedarà en blanc.

Prement INTRO i accedim a la pantalla "assignació de factures", on poden introduir-se diverses factures:

Pantalla MF-2

OPERACIONS DE DESPESA ASSIGNACIó DE FACTURES OPERACIó ANY : 2002 NúMERO: TIPUS: ADOK D TERCER : F08174013 COOPERATIVA UNIVERSIT. SANT JORDI Nº FACTURA DATA FACT. IMPORT TOTAL Nº FACTURA DATA FACT. IMPORT TOTAL ---------- ---------- ------------- ---------- ---------- ------------ PROVA1 18 03 2002 PROVA2 18 03 2002 PROVA3 18 03 2002 __________ PF3 SORTIR PF2 CANCEL.LAR PF4 CONFIRMAR PF17 ALTA FACTURA F0021 FACTURA / ABONAMENT INEXISTENT, PF17 PER CREAR-LA

Hi ha dues columnes amb els mateixos camps, on s’anirà introduint el núm. i la data de totes les factures que comprenen l'operació. Un cop introduïdes totes, validant amb INTRO, es poden trobar dos casos:

• Si la factura havia estat introduïda prèviament, ens apareixerà emplenat el camp de l’import.

• En cas que alguna o totes les factures no s’hagin gravat prèviament, a la part inferior de la pantalla apareixerà el missatge "factura inexistent, PF17 per crear-la". En aquest cas (que és el de l’exemple), el sistema requerirà la gravació de les factures en el mateix ordre que les hem introduït:

per la primera:

Pantalla MF-3

SICUB CONTROL FACTURES FMAN01P1 REGISTRE ---------------- OPCIó : I (I:INTRODUCCIó C:CONSULTA M:MANTENIMENT A:ANUL.LACIó) TERCER : F08174013 DATA FACTURA : 18 03 2002 Nº FACTURA: 1PROVA TIPUS : F (F:FACTURA A:ABONAMENT) DATA RECEPCIó : 18 03 2002 DESCRIPCIó : PROVA INTRODUCCIO FACTURA OBSERVACIONS : IMPORT TOTAL : 16,00 IMPORT IVA : 2,21 IMPORT BASE TIPUS IVA IMPORT IVA 13,79 M 2,21 I R E 0,00 MONEDA (P/E): E PF2 CANCEL.LAR PF3 MENú ANT. PF4 CONFIRMAR

Introduïm les factures de la forma habitual, i les confirmem.

Un cop entrades totes les factures, confirmarem la pantalla d’assignació de factures, tornant a MF-1. La validem amb INTRO i a partir d’aquí el procediment és el mateix que l’indicat per a la introducció d’una operació de despesa (pantalles OD-7 a OD-10).

 

5.    Manteniment document de despesa

El SICUB permet modificar determinades dades d’un document de despesa, sempre que l’estat del document sigui INTRODUÏT, és a dir, PENDENT DE LLISTAR.

Procediment: Si detectem que hem comès un error dels modificables (enumerats posteriorment) , podrem corregir-lo sempre que el document no estigui llistat. A efectes pràctics això significa que no s’hagi executat l’ordre d’obtenció de document (F5) a la pantalla inferior. S’haurà d’anotar el número de referència del document i fer (F2) CANCEL·LAR.

 

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO31P9 INTRODUCCIó OPERACIó DESPESA ------------------------------ EXERCICI : 1999 N.REFERèNCIA : 129098 FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 10 802 00 SERVEI DE COMPTAB. I PATRIMONI DESCRIPCIó : PROVA MANTENIMENT NUM.EXPEDIENT : PROVA TOTAL IMPORT DE L´OPERACIó : 1.000 TERCER : F08174013 COOPERATIVA UNIVERSIT. PF10 - PLURIANUALS PF14 - BENS INVENTARIABLES PF15 - FORMALITZACIONS PF5 - OBTENCIó DOCUMENT PF2 CANCEL.LAR

El manteniment es troba seleccionant en el menú:

Subsistema de despeses

Gestió del pressupost

Operacions de despesa

Manteniment operació despesa

S’introdueix el número de referència de l'operació que volem modificar i es prem INTRO.

Camps que es poden modificar:

• Descripció

• Número d’expedient

• Proposta de resolució

• Formalització (si està feta en el document original)

• Factura: No podem modificar les dades de la factura gravada, però sí podem assignar un altre factura a l’operació. Si la factura no existeix, permet crear-la. Podrà tenir un import diferent. S’haurà d’introduir el nou import a la pantalla de la partida.

La factura anterior quedarà desassignada.

L’obtenció del document es realitzarà per "Emissió document operació de despesa", introduint les firmes i ordenant la impressió.

 

S’ha de seleccionar en el menú:

Subsistema de despeses

Gestió del pressupost

Operacions de despesa

Aprovació operació de despesa

 

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO36P1 APROVACIÓ OPERACIÓ DESPESA -------------------------- EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : *****_ FASES OPERACIó : REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : DATA COMPTABILITZACIó : DESCRIPCIó : NUM.EXPEDIENT : TERCER : CONTRACTE/DEUTE : MODALITAT PAGAMENT : NO.FRA/CERTIF. : BANC : DATA FACTURA : AGèNCIA : DATA RECEPCIó : COMPTE : CAIXA PAGADORA : TERMINI PAGAMENT : MOTIU DE VIATGE : TIPUS DE CLASIFICACIÓ : PF1 MENÚ PRAL. PF2 CANCEL.LAR PF3 MENÚ ANT.

S’ha d’introduït el número de ref. de l’operació de despesa que es vol aprovar, i prémer INTRO.

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA 21/11/02 DGEO36P1 APROVACIÓ OPERACIÓ DESPESA -------------------------- EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : 185606 FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 00 222 00 OFICINA RELACIONS INTERNACIONA DATA COMPTABILITZACIó : 21 11 2002 DESCRIPCIó : DHL/1FRA.SETEMBRE(SERV.DIVERS) NUM.EXPEDIENT : MISSATGERS TERCER : A28607265 DHL INTERNACIONAL ESPAÑ CONTRACTE/DEUTE : MODALITAT PAGAMENT : T NO.FRA/CERTIF. : BCN887203 BANC : 0182 DATA FACTURA : 30 09 2002 AGèNCIA : 2348 DATA RECEPCIó : 14 10 2002 COMPTE : 0010038300 CAIXA PAGADORA : 00 TERMINI PAGAMENT : 08 12 2002 MOTIU DE VIATGE : TIPUS DE CLASIFICACIÓ : PF2 CANCEL.LAR

Prement INTRO accedim a la pantalla de la partida:

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA 21/11/02 DGEO36P3 APROVACIÓ OPERACIÓ DESPESA -------------------------- EXERCICI: 2002 REFERèNCIA: 185606 FASES OPER.: ADOK òRGAN GESTOR: 00 222 00 PARTIDES PRESUPUESTàRIES : òRGAN PROGRAMA CONCEPTE ECONòMIC IMPORT ----------------- -------------------- ---------------------- --------- 00 222 00 222 03 631,76 OF.REL.INTERNAC SERV. MISSATGER PF2 CANCEL.LAR PF4 CONFIRMAR PF18 FACTURES PF9 COMANDA PF10 PLURIANUALS PF13 PROP. RESOL. PF14 BENS INV. PF15 FORMALIT.

Confirmem amb PF4

Accedim a la pantalla de la impressió. S’haurà d’introduir a la impressora el document original, per tal que passi la ràfega.

Aprovació de documents OK, DOK, ADOK. 

Les operacions de despeses que incloguin en un mateix document la fase de Reconeixement de l'Obligació (O) i la d'Ordenació del Pagament (K), caldrà fer l'aprovació parcial (1ª ràfega) i l'aprovació total (2ª ràfega).

7.    Baixa d’operacions

La baixa no genera un nou document, sinó que realitza una ràfega sobre el document que es vol donar de baixa.

Seleccionarem en el menú:

Subsistema de despeses

Gestió del pressupost

Operació de despeses

Baixa operació despesa

Introduint el número de referència de l’operació que volem donar de baixa i prement INTRO:

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO35P1 BAIXA D'OPERACIONS DE DESPESA ----------------------------- EXERCICI : 2002 N.REFERèNCIA : xxxxxx FASES OPERACIó : ADOK REFERèNCIA FASE ANTERIOR NUM.: ANY : òRGAN GESTOR : 10 802 01 SECCIO DE COMPTABILITAT DESCRIPCIó : COMPRA MATERIAL PROVA NUM.EXPEDIENT : PROVA TERCER : F08174013 COOPERATIVA UNIVERSIT. CONTRACTE/DEUTE : MODALITAT PAGAMENT : T NO.FRA/CERTIF. : PROVA BANC : 0112 DATA FACTURA : 18 03 2002 AGèNCIA : 0002 DATA RECEPCIó : 18 03 2002 COMPTE : 0001981207 CAIXA PAGADORA : 00 TERMINI PAGAMENT : 16 06 2002


Veiem les dades del document que volem donar de baixa. Validant amb INTRO passem a la pantalla de les partides:

SICUB OPERACIONS FASES DE LA DESPESA DGEO35P3 BAIXA D'OPERACIONS DE DESPESA ----------------------------- EXERCICI: 2002 REFERèNCIA: xxxxxx FASES OPER.: ADOK òRGAN GESTOR: 10 802 01 PERTIDES PRESUPUESTàRIES : òRGAN PROGRAMA CONCEPTE ECONòMIC IMPORT ----------------- -------------------- ---------------------- ------------ 10 802 00 220 01 16,00 SERV.COMPT.PATR MATERIAL OFICIN ES DESITJA DESASSIGNAR LES FACTURES O ANUL.LAR-LES (D/A): _A PF2 CANCEL.LAR PF4 CONFIRMAR PF18 FACTURES PF9 COMANDA PF10 PLURIANUALS PF13 PROP. RESOL. PF14 BENS INV. PF15 FORMALIT.

Ens demana què fer amb les factures associades a l’operació: desassignar-les (si es volen conservar per assignar-les a una altra operació), o anul·lar-les.

Seleccionant l'opció adient (en l’exemple s’anul·len) i confirmant, arribem a la pantalla d’impressió, que ens recorda que s’ha d’introduir el document que volem donar de baixa.

 

8.    Anul·lació d’operacions

L’anul·lació genera un document amb un número de referència propi, el qual caldrà aprovar per tal que l'anul·lació sigui efectiva.

Les anul·lacions se simbolitzen amb una barra. Per exemple, l'anul·lació d'un AD serà AD/.

Quan vulguem anul·lar un document, prèviament hauran d’anul·lar-se les operacions relacionades amb el mateix que s’hagin introduït amb posterioritat a la data del document de referència.

Per exemple, si s’han fet sobre una despesa les fases A, D i O, cadascuna en un document, i es vol anul·lar aquesta obligació i deixar l’autorització d’aquella despesa sense efecte, s’haurà d’anul·lar document a document, començant per les fases més recents fins a arribar a la fase inicial.

Introducció d’una anul·lació

Seleccionem en el menú:

Subsistema de despeses

Gestió del pressupost

Anul·lació de despesa

En primer lloc apareix una pantalla on s’introdueix el núm. de referència de l’operació que volem anul·lar:

 

SICUB OPERACIONS PRESSUPOST DE DESPESA DGEO51P1 INTRODUCCIó ANUL.LACIó OPERACIONS --------------------------------- EXERCICI : 2002 REFERèNCIA QUE S´ANUL.LA : ______xxxxxx

Prement intro tenim la pantalla que recull les dades de l'operació a anul·lar:

SICUB OPERACIONS PRESSUPOST DE DESPESA DGEA31P2 INTRODUCCIó ANUL.LACIONS OPERACIONS EXERCICI : 2002 NO. REFERèNCIA : xxxxxx OPERACIó ORIGINAL : ADOK REFERèNCIA QUE ANUL.LA NúMERO : xxxxxx òRGAN GESTOR : 10 802 01 SECCIO DE COMPTABILITAT DESCRIPCIó : PROVA ANUL·LACIO_____________ PF16 OPERACIÓ ORIGINAL PF1- MENú PRAL. PF3- MENú ANT. PF2- CANCEL.LAR PF4- CONFIRMAR

Només podrem modificar la descripció.

Confirmant la pantalla obtenim la proposta de resolució. Confirmant-la amb F4 tornem a la pantalla d’introducció, que ens permet fer la impressió del document (F5), accedint a la pantalla de firmes i d’impressió, amb les quals caldrà actuar de forma anàloga a la descrita per la introducció d’una operació de despesa.

9.    Canvi venciment factura

Quan es necessiti canviar la data de pagament d'una factura concreta, caldrà fer la sol·licitud a Tresoreria mitjançant un escrit adreçat a la cap de la Unitat, explicant el motiu pel qual es demana el canvi.

La justificació haurà de ser específica per cadascuna de les factures. L'endarreriment en la recepció de la factura no es reconeixerà com a motiu justificatiu de la sol·licitud de canvi en la data de venciment.